Structure tarifaire au sein des fenêtres de financement
Les frais annualisés et les pénalités de retard associées sont configurés par opération, au niveau de la fenêtre de financement, puis appliqués automatiquement à tous les instruments financés relevant de cette fenêtre.
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Règles de répartition des frais annualisés
Les règles de répartition des frais annualisés définissent quelle partie prend en charge les frais courants de type intérêts (vendeur ou payeur) et comment cette obligation est répartie.
Répartition des frais au prorata (Frais payés par le vendeur / Frais payés par le payeur) : Un pourcentage de partage entre le vendeur et le payeur qui doit toujours totaliser 100 % ; cela détermine qui est facturé pour les frais annuels et pour quel montant.
Partage des frais fixes (Frais fixes payés par…) : Un montant fixe (jusqu’au montant total des frais standard) facturé intégralement soit au vendeur, soit au payeur.
Répartition des frais en fonction de la durée (le vendeur paie les frais pour une durée de paiement anticipée, le payeur paie les frais pour une durée de prolongation) : lorsque cette option est activée, le vendeur paie les frais pour la durée initiale et le payeur paie pour toute prolongation de l’échéance.
Remarque : cette fonction est automatiquement désactivée si le débiteur est le vendeur, si la durée maximale d'extension est de 0 ou si le type d'instrument est un prêt/bon de commande.
Ces règles déterminent la manière dont les frais annualisés configurés et les frais annualisés de retard sont répartis entre les parties dans tous les calculs ultérieurs et les vues des instruments.
fixation des frais annualisés et frais annualisés
Les paramètres des frais annualisés sont configurés à l'étape « Frais et charges de la fenêtre de financement » de l'opération et définissent les marges d'intérêt et les indices flottants réels utilisés.
Pourcentage d'avance au vendeur
Avance % au vendeur : Cette valeur détermine le pourcentage de la valeur nominale de l'instrument qui sera versé au vendeur lors du financement.
La valeur peut aller de 0 à 100 % et il s'agit d'un champ obligatoire dans la configuration de la fenêtre de financement.
Partie finançable de l'instrument : Le capital est calculé en fonction de la portion de la valeur nominale financée. Dans la plupart des transactions, il s'agit de la portion avancée au vendeur.
Calcul des frais du vendeur
Frais annuels du vendeur :
Les frais du vendeur peuvent être perçus « au décaissement », « déduits du décaissement » ou « au remboursement ».
Si l’option « Recouvrer les frais du vendeur à terme échu » est activée, le système ajoute les frais annuels du vendeur au montant du remboursement au lieu de les déduire d’avance.
Le paramètre de recouvrement par défaut est « Au remboursement », mais il peut être modifié en fonction des exigences de l’accord.
Calcul des frais du payeur
Frais annuels du payeur :
Les frais de paiement peuvent être configurés comme suit : « Au décaissement », « Directement du payeur » ou « Au remboursement ».
Lignes de frais annualisés standard : Chaque ligne possède un nom unique, une marge, un index de frais flottants, des frais flottants dérivés et un total des frais annualisés résultants (marge + flottant).
Frais standard totaux : Le système affiche la somme de toutes les lignes de frais annualisés.
Remboursement maximal en cas de remboursement anticipé : Plafond en pourcentage qui détermine la part des frais annualisés accumulés pouvant être remboursée en cas de remboursement anticipé ; ce plafond doit être nul sauf si tous les frais annualisés sont perçus à terme échu et que le capital est calculé sur la portion finançable de l’instrument.
Une fois l'opération active, les frais annualisés configurés sont stockés dans des instantanés de la fenêtre de financement et utilisés pour calculer les frais annualisés prévus par instrument (parts du vendeur et du payeur, avances et arriérés).
Frais supplémentaires
Les frais supplémentaires sont des frais ponctuels ou fixes (non annualisés) qui sont également configurés par période de financement, puis appliqués à chaque instrument financé.
Définition des frais : Chaque frais supplémentaire possède un nom unique, un type (montant fixe, % de la valeur nominale, % de la portion finançable ou % du capital) et une valeur avec validation minimale/maximale.
Règle de recouvrement : Le champ « Frais supplémentaires perçus » définit qui paie et quand (du vendeur lors du décaissement/du remboursement, du payeur lors du décaissement/du remboursement), et cela détermine si les frais sont perçus d’avance ou à terme échu.
Frais de retard
Les frais de retard sont configurés dans la section « Paiement en retard » de la fenêtre de financement.
Les frais annuels s'accumulent sur le capital ou la portion finançable de l'instrument jusqu'à la date de remboursement . Une fois cette date passée sans paiement, le système cesse de les calculer comme frais annuels réguliers et les remplace par des frais de retard . Ces frais de retard continuent de s'accumuler jusqu'au règlement intégral du solde dû.
En résumé, l'obligation totale d'intérêts se divise en deux phases :
Avant la date de remboursement : des frais annuels réguliers s’appliquent.
Après la date de remboursement : des frais annuels de retard s’appliquent, généralement avec des taux de marge ou des conditions potentiellement différents.
Poursuivre l'application des frais standard en cas de retard de paiement : lorsque cette option est activée, le système continue d'appliquer les frais annuels totaux standard au-delà de la date de remboursement initiale. Si elle est désactivée
Frais annuels de retard : Tous les frais annuels standard qui s’accumulent après l’échéance de l’instrument sont suivis en tant que frais annuels de retard, avec des champs cumulatifs et impayés distincts pour chaque partie et au niveau total.
Configuration du délai de grâce : Le délai de grâce pour paiement tardif (en jours) définit la durée pendant laquelle les paiements peuvent être effectués après la date d’échéance avant que les pénalités de retard ne commencent à s’appliquer ; pendant cette période, les frais annuels de retard peuvent continuer à s’accumuler si l’option « continuer à s’accumuler » est activée.
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Pénalités de retard et options de pénalité associées
Les pénalités de retard sont des pénalités supplémentaires, calculées sur une base annuelle (distinctes des frais annuels standard), qui s'appliquent une fois que la date d'échéance et le délai de grâce sont dépassés.
Pénalité de retard pendant la période de grâce : configurée comme un taux variable + une marge pour produire des frais totaux pendant la période de grâce ; appliquée pendant la période de grâce si vous choisissez de facturer des pénalités même pendant celle-ci.
Pénalité de retard après la période de grâce : Frais flottants et marge distincts donnant le total des frais après la période de grâce, applicables après la fin de la période de grâce.
Toutes les pénalités de retard sont enregistrées et affichées sous forme de frais de période de grâce pour pénalités de retard, de frais de période de grâce pour pénalités de retard et leurs soldes impayés dans les vues de remboursement et de carte d'instrument.
Pénalités sur les frais annuels impayés et les frais annuels impayés en retard
Outre la pénalité de retard de base sur le capital et le solde non financé, il existe des options spécifiques permettant de capitaliser les frais de pénalité sur les composantes des frais impayés elles-mêmes.
Des pénalités de retard sont appliquées aux frais et charges annuels impayés :
Lorsqu'elle est activée, les frais annuels impayés et les frais supplémentaires non réglés après la date d'échéance servent de base au calcul de pénalités supplémentaires, augmentant ainsi le total des frais de retard.
Ces montants apparaissent sous la rubrique « Frais annuels courus impayés » et « Frais supplémentaires impayés », et sont inclus dans le calcul des pénalités jusqu’à leur règlement intégral.
Accumuler des pénalités sur les frais annuels impayés :
Lorsqu'elle est activée, toute cotisation annuelle de retard impayée entraîne des pénalités supplémentaires, ce qui revient à facturer des intérêts sur les intérêts en cas de non-paiement persistant.
Le système assure le suivi des frais annuels de retard cumulés, des pénalités de retard et de leurs montants impayés, et les inclut dans le montant total du remboursement jusqu'à leur régularisation.
Ces clauses de pénalité garantissent que tous les éléments de frais impayés (annualisés standard, frais supplémentaires et annualisés de retard) peuvent eux-mêmes porter intérêt une fois en retard, ce qui est pleinement reflété dans les devis de remboursement, les fichiers de remboursement et les récapitulatifs de répartition des frais de l'instrument.